——2018年7月30日在西安市未央区第十七届

人大常委会第十二次会议上

区财政局局长  陈明

主任、副主任、各位委员：

受区人民政府委托，现就我区2018年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。

一、上半年财政预算执行情况

今年以来，在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，区政府紧紧围绕“追赶超越”定位和“五个扎实”要求，以“6+1”工作思路举措为统揽，狠抓“五张报表”财政市考指标推进，聚焦新目标，跑出加速度，奋力谱写财政追赶超越新篇章。上半年，8项财政市考指标中，可量化考核的5项指标在优化发展区中取得3项排名第二，1项排名第三，1项排名第五的优异成绩，财政预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

上半年，我区一般公共预算收入累计完成18.6亿元，完成年初预算的52.75%，其中，税收收入完成16.15亿元，非税收入完成2.45亿元，税收占比86.81%。在上年13个区县中唯一未调减收入任务的情况下，税收增速在优化发展区排名第二，税收占比排名第五。

上半年，我区一般公共预算支出累计完成18.86亿元，完成年初预算的72.75%，增长24.41%，支出增速在优化发展区排名第二。支撑GDP的八项重点支出累计完成15.96亿元,同比增长17.6%。执行进度较快的主要原因是，预算执行中，增加了市财政按月分批下达的专款支出，按照市财政调整任务计算，我区一般公共预算支出完成率为53.5%。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，我区政府性基金预算收入累计完成0.32亿元，完成年初预算的32.48%。收入进度未达到50%的主要原因是，我区土地由市级统一进行挂牌出让,受今年市级土地储备政策调整因素影响，全市土地出让节奏放缓，致使上半年我区未拍卖一宗土地，无土地出让收入。上半年政府性基金预算收入0.32亿元全部为城市配套费收入。

上半年，我区政府性基金预算支出累计完成3亿元，完成年初预算的258.22%。支出执行进度较快的主要原因是，预算执行中，市财政下达北客站区域拆迁补助、被征地农民养老保险等专项转移支付资金2.67亿元。

（三）社会保险基金预算执行情况

上半年，我区社会保险基金预算收入累计完成1.88亿元，完成年初预算的69.78%。

上半年，我区社会保险基金预算支出累计完成1.37亿元，完成年初预算的58.45%。社会保险基金预算收支运行平稳。

二、上半年主要工作完成措施

今年以来，面对异常严峻的收支矛盾和债务形势，区政府不等不靠，主动作为，通过“一个确保”，“两项突破”，“三个规范”，“四个到位”，抓收入征管、抓资金筹措、抓规范管理，干重点、克难点、出亮点，有力推动我区经济社会事业持续发展。

（一）以市考指标为中心，实现“一个确保”

紧紧围绕“五张报表”财政市考指标，充分发挥财政部门牵头抓总作用，按照“定责任单位、定责任人、定标准、定时限”的原则，细化分解财政考核指标，切实夯实目标任务。分“三个档次”下达各征收部门年度目标任务，提升目标任务分解的科学性。每月定期召开财政收入形势分析会，研判当前税收形势，提高收入征管的主动性和预见性，及时跟进各街道和各征收部门收入情况，把握组织收入主动权，提升收入征管精准性。区地税部门提前一个月实现收入双过半,徐家湾街道半年完成年初收入任务的98.5%，我区财政收支“双过半”目标任务全面超额完成。

（二）以拓宽渠道为抓手，完成“两项突破”

1.土地出让收益清收取得新突破。制定《未央区土地出让金收益清算征缴工作实施方案》，建立土地出让金收益清算小组联席会议制度，加大与市土储、市财政部门的对接力度，下大力气加快清收进度，共结算回我区历年土地出让收益7.25亿元，有效缓解我区财政资金紧张局面。

2.PPP项目工作推进取得新突破。成立我区PPP工作指挥部，制定出台《推进PPP工作实施方案》和《PPP项目工作目标责任分解图》等多项制度，健全“六项机制”，落实“八项措施”，全力推进我区PPP工作进度。倒排徐家湾地区综合改造项目工期，加速项目实施推进，完成综合文体中心和中医医院迁建PPP项目“两评一案”。上半年，我区亮化示范街等3个项目纳入PPP基础库，实际完成投资4.24亿元，在优化发展区排名第三。

（三）以精细管理为重点，做到“三个规范”

1.规范预算编制，实现源头控制。严格按照新《预算法》要求，以“一保人员、二保运转、三保民生、四保项目”为原则，通过“三上三下”方式，高质量完成预算编制工作，获得2018年全市部门预算编制工作先进单位。全面实行项目库管理，实施零基预算，创新开展区人大、财政部门、审计部门预算联审，建立以预算投资评审和预算绩效管理为支撑的区级项目管理新模式。将城市保洁等项目直接列入各街道办年初预算，减少财政资金二次分配，促进财权事权相匹配。实现预算公开标准化、规范化，在全市首家实现预算单位项目绩效目标公开，率先对部门预算公开情况进行考核。

2.规范专项资金，确保全过程监管。制定出台《未央区区级财政专项资金管理暂行办法》，明确部门管理职责，建立科学、规范的财政专项资金运行机制。明确专项资金项目立项、方案制定、预算评审、资金安排、政府采购、项目实施、资金拨付、绩效评价八个环节，列清单，建台账，形成专项资金“闭环管理”，实现专项资金清单动态调整机制，确保财政资金的全过程监督。

3.规范采购评审，提升资金使用效益。加强政府采购监管约束，确保应采尽采。加强对采购单位、招标代理机构及协议供货入围企业的考核监管，积极营造“公平、竞争、公开”的良性招投标市场。上半年，我区政府采购资金量达4.52亿元，走在全市前列。加强预算投资评审，制定出台《西安市未央区政府投资项目评审管理办法》，全面开展50万以上项目预算投资评审。上半年，我区共完成228个评审项目，采购和评审两个环节共核减资金6,073万元。

（四）以财政保障为目标，做到“四个到位”

1.税收征管措施到位。一是建立综合治税项目库，开展全区重点项目、82个建筑工地完税情况排查，跟踪重点税源。上半年，我区控税引税金额2,591万元，在优化发展区排名第二。二是制定出台《国土未央分局代征耕地占用税契税的实施方案》，加大耕地占用税清缴力度。上半年，我区耕地占用税累计入库5,904万元，同比增长175%。三是建成并启用我区税务办税服务厅，实现税务部门“一窗式”服务，不断优化税收营商环境。上半年我区门临税收5,194.85万元，同比增长41.83%。四是制定出台《未央区税收收入超收激励奖励实施细则》，实行收支奖惩挂钩，进一步调动街道和征收部门的工作积极性。上半年，我区税收收入累计完成16.15亿元，税收占比86.8%，增长28.2%。

2.重点项目保障到位。一是安排资金2.15亿元，保障住房公积金提标、教师绩效增量、取暖费提标等全区干部职工的工资性支出，确保我区机关事业单位平稳有序运转。二是筹措资金助力区委“6+1”项目保障。拨付0.38亿元，推动华侨城汉城湖主题文化综合项目、北大科技园项目建设，助力“大产业”；拨付1亿元，推进遗址区汉都新苑建设，兑现政府承诺，促进“大回迁”；安排1.44亿元，用于“植树增绿”“两路三化”“铁腕治霾”等项目，保障“大治理”；拨付1.4亿元，保障拆迁安置，化解基层矛盾，维护“大稳定”。三是加大民生保障，上半年我区民生支出15.66亿元，占一般公共预算支出的83%，主要用于保障教育、医疗、社会保障等方面，有力保障我区民生事业发展。其中安排专项扶贫资金1,650万元，确保扶贫县群众得实惠。

3.财政资金管理到位。开展全区财政资金安全专项检查，加大实有账户清理力度,上半年，共清理预算单位实有资金5.3亿元,纳入财政监管。持续进行存量资金清理，上半年共收回存量资金1.06亿元，有效发挥财政资金使用效益。同时，进一步加大争取中省资金力度，上半年共争取各类中省资金3.26亿元，实现了争取资金新突破，有效缓解区级财政资金压力。

4.债务风险防控到位。一是开展全区政府性债务清查摸底，全面梳理掌握我区债务基本情况，积极落实融资平台整改各项措施。二是积极统筹区级可偿债财力，足额保障置换债券付息支出；大力压缩“三公”经费等一般性支出，优先用于偿还债务。上半年，我区累计安排各类还本付息资金共计2.5亿元。三是积极谋求市级政策支持，切实防范和化解我区债务风险，缓解债务偿还压力，确保未央经济持续健康发展。

三、存在问题

综合分析全年经济形势，财政工作仍然面临一些亟待解决的矛盾和困难，财政收支压力依然很大。主要表现为：一是财政收支矛盾突出，后续财力筹措有待进一步加强。我区财政收入由高速增长转为中低速增长,同时在治污减霾、回迁安置、城市治理等方面急需大量资金予以保障，我区财力十分紧张,后续财力筹措有待进一步加强。二是债务偿债压力巨大，风险防控能力有待进一步增强。我区连续3年被省政府列入债务风险预警区，随着债务还款高峰到来，偿债压力巨大，风险防控能力有待进一步增强。三是预算执行刚性不足，全口径预算体系有待进一步健全。按照新《预算法》“收入一个笼子，预算一个盘子，支出一个口子”的要求，个别单位的预算管理和实有资金账户清理还不到位,财政在PPP项目管理、预算单位账户管理等方面存在缺失、不到位的问题，对PPP项目和预算单位账户的监管有待进一步完善。对于这些矛盾和问题，我们将高度重视，认真分析研究，积极采取措施，努力加以解决，全力做好下半年各项财政工作。

四、下半年主要工作打算

下半年，区政府将在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导下，围绕“一条主线”，立足“三个狠抓”，做到“五个强化”，确保“七个做实”，全力保障我区经济社会持续稳定健康发展。

（一）“一条主线”抓考核

围绕财政市考指标“一条主线”，继续做实财政目标任务推进工作，按月分解任务，按季通报情况，切实把“五张报表”推进措施落到实处，抓出成效；坚持问题导向，完善目标任务台账，全力做好国地税合并后的各项保障工作，确保财政全年各项目标任务圆满完成。

（二）“三个狠抓”保收支

狠抓“生财”，抓重点税源、抓土地出让收入清算、抓债务化解、抓6个PPP项目入库，完成投资10亿元，确保预算“一个盘子”。狠抓“聚财”，抓税收征管、抓综合治税、抓非税核查、抓收入考核，确保收入“一个笼子”。狠抓“用财”，抓八个环节、抓支出规范、抓民生保障、抓账户清理，确保支出“一个口子”。

（三）“五个强化”提效能

强化预算执行管理，坚持预算刚性约束，全力配合区人大预算联网监督，维护预算刚性。强化财政资金筹措，加大上级资金争取、加大存量资金清理，定时消化应付国库集中支付结余，推进预算动态调整，缓解收支矛盾。强化政策执行落实，实行收支奖惩挂钩，规范政府采购审批，执行专项资金管理办法，提高财政审批效率，提升行政效能。强化资金绩效考核，实现绩效目标管理全覆盖，加快重点项目绩效评价，确保资金用有所值。强化财政资金保障，优化营商环境，设立产业发展基金，加大企业扶持力度，设立人才发展专项资金，提升服务水平。

（四）“七个做实”促改革

做实财政收支预算，做强、做大财政规模，科学调配资金，确保财政收支均衡性。做实财政中期规划，落实“统筹当前长远、坚持问题导向、实时滚动调整、强化约束机制”四项原则，完善项目库建设，实行项目动态管理，强化中期规划约束。做实重点项目投入，全力保障民生资金需求，支持精准扶贫、教育公平，加强就业和社会保障，打好铁腕治霾攻坚战，大力保障区委“6+1”重点项目支出。做实国有资产管理，严格落实评审管理办法，规范评审程序，加大重点单位资产检查力度，加大全区闲置资产清查、处置，积极盘活国有资产，定期向区人大报告国有资产管理情况。做实政府债务管控，落实债务整改，想方设法筹措资金，争取发行项目收益与融资自求平衡专项债券，降低债务总量，争取市级统筹解决汉长安城申遗项目债务问题，从根本上化解债务风险。做实PPP项目管理，建立“一把手”包抓工作机制，制定我区项目库管理机制，组建联评联审，强化考核激励，研究出台我区PPP考核办法及实施细则。做实政府采购管理，优化采购预算编制和执行，探索社区服务纳入采购，加强协议供货、定点采购体制改革，加强入围企业监管，争取全年采购资金量达8亿元。

主任、副主任、各位委员，上半年，通过全区上下共同努力，财政各项工作顺利实现了阶段性目标。下半年，我们将紧紧围绕区委“6+1”工作思路举措，在区人大的监督支持下，鼓足干劲，争创一流，不断开创财政工作新局面，为“建设国际化中心城区、打造高品质幸福未央”做出有力的贡献。