——2017年7月27日在未央区第十七届人民代表大会

常务委员会第五次会议上

区财政局局长  陈明

区人大常委会主任、副主任、各位委员：

受区人民政府委托，现就2017年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。

一、上半年财政预算执行情况  

今年以来，在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导和关心支持下，区政府按照“追赶超越”定位和“五个扎实”要求，认真贯彻执行新《预算法》，紧盯收入目标任务，全力以赴稳增长，强化责任保重点，转变作风，主动作为，攻坚克难，拼搏实干，倾力打造民生财政，有力推动财政各项工作平稳有序运行。

（一）一般公共预算执行情况

上半年，我区一般公共预算收入累计完成172275万元，完成年初预算的51.3%，增长15.8%，税收占比73.1%，超序时进度1.3个百分点，超收4475万元。收入增速在7个优化发展区排名第1，进度排名第3，税收占比排名第3。

上半年，我区一般公共预算支出累计完成151627万元，完成年初预算的73.7%（执行进度较快的主要原因是，预算执行中，增加了上级财政部门按月分批下达的专款支出，按照市财政调整任务计算，我区一般公共预算支出完成率为55.5%），增长35.6%，支出增速在7个优化发展区排名第1，进度排名第5。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，我区政府性基金预算收入累计完成5418万元，完成年初预算的44.8%。

上半年，我区政府性基金预算支出累计完成7606万元，完成年初预算的49.2%。

（三）社会保险基金预算执行情况

上半年，我区社会保险基金预算收入累计完成3296万元，完成年初预算的79%。

上半年，我区社会保险基金预算支出累计完成2216万元，完成年初预算的72%。社会保险基金预算收支运行平稳。

二、上半年主要工作完成情况

（一）多维发力，以“四个加强”力保财政收入“双过半”

一是加强收入目标管理。紧紧围绕收入目标任务，认真测算，首次将国税部门收入任务分解、下达至各街道。召开财税联席会，对“双过半”任务进行分解、研判。通过努力，财政收入首季实现“开门红”，提前3天完成“双过半”，形成了“总量大幅提升、质量保持稳定”的良好局面。

二是加强重点税源管理。全面开展区内重点项目及企业税务注册关系核查，做到对重点税源的动态监控。持续加大耕地占用税清缴力度，上半年耕地占用税收入累计完成2145万元。制定出台了《增设契税征收点工作方案》，丰富契税征收方式。上半年，我区契税收入累计完成12450万元，完成年初预算的62.3%，增长33.7%，超收2450万元。全面夯实非税收入征管，对区内国有资产出租出借收入、国有资产处置收入进行全面梳理，上半年，非税收入累计完成46343万元，完成年初预算的52.5%，增长13.7%，超收2193万元。

三是加强财税协作管理。制定出台了《国地税合作大厅实施方案》，积极推进让群众和企业到政府办事“最多跑一次”改革目标。制定出台了《街道办收入“单收单算”补助方案》等组织收入激励奖励办法，进一步调动各街道和征收部门工作的积极性、主动性。上半年，我区税收收入累计完成125932万元，完成年初预算的50.9%，增长16.6%，占一般公共预算收入比重为73.1%，较上年提高4.3个百分点。

四是加强考核督办管理。由区财政局会同区考核办每月对各征收部门、各街道收入进度和各部门支出情况进行通报，加强财政收支日常考核，促进财政收支月进度的均衡。赴街道办和重点企业进行调研，不断加大区内重点项目税收组织力度。上半年，承接我区十村安置项目的中建七局、八局共缴纳税收1648万元，有力促进了“双过半”任务的完成。

（二）精准发力，以“五个到位”力促财政支出科学合理

一是民生支出保障到位。坚持以保障民生为中心，不断加大民生领域投入,持续改善困难群众生活，提升义务教育、医疗服务、养老保障等公共服务水平，系统解决“九难”问题，上半年，我区民生领域累计支出125699万元，较上年增长40.15%。制定印发了《未央区欠薪应急周转金管理使用制度》，设立欠薪应急周转金1000万元，增强政府应急保障能力，切实有效保护农民工的合法权益，维护社会稳定。

二是重点领域投入到位。上半年，八项重点支出累计完成135739万元，较上年增长33%，有力推动了我区GDP增长。拨付汉长安城遗址保护项目20683万元，不断改善特区发展环境，稳步提升遗址区形象。拨付“治污减霾”、缓堵保畅、老旧小区改造、绿化养护等项目资金共计9389万元，不断提高我区群众生活品质。设立产业引导基金1000万元，全力保障招商引资“一号工程”，支持我区产业体系建设，布局培育企业做大做强。

三是脱贫攻坚资金安排到位。制定印发了《未央区财政专项扶贫资金管理暂行办法》《未央区驻村干部补贴资金管理办法》，积极筹措财政资金，向蓝田县对口帮扶村镇拨付专项扶贫资金1000万元，确保扶贫项目有效运行，切实让贫困群众早得实惠。

四是财政专项资金管理到位。按照“行政效能革命”文件精神，制定印发了《未央区区级财政专项资金管理办法》《未央区财政专项资金清单管理制度》，进一步规范专项资金管理。整理出台我区2017年各类专项资金项目5个，资金3678万元，建立财政专项资金管理清单台帐，并按要求在网上进行公开，财政专项资金清单管理工作稳步推进。

五是“三公”支出管控到位。全面推进“三公”经费公开，进一步强化预算约束，严格申报审核，多举措控制“三公”经费支出规模，切实降低行政运行成本。上半年，我区“三公”经费累计支出333.69万元，较上年下降3.6%，呈连续五年下降趋势。

（三）凝心聚力，以“六个做实”力推财政管理高效规范

一是做实财政资金管理。规范清理财政专户，上半年共撤销财政专户3个，涉及资金9000万元。规范财政资金存放，修订完善了《未央区财政专户资金存放商业银行评价激励暂行办法》，积极开展汇集账户资金理财，上半年实现理财收益1358万元。开展全区预算单位银行账户管理使用情况检查，收回24家预算单位资金2.4亿元。继续加大存量资金清理力度，上半年共收回存量资金1.97亿元，安排使用1.01亿元，有效发挥财政资金使用效益。

二是做实国有资产管理。加大国有资产核查力度，开展全区预算单位大宗资产摸底调查与核实，重点检查62家预算单位，形成《大宗资产摸底调查报告》，为进一步规范我区资产管理打好基础。加大投资评审力度，确保财政资金投资效益，上半年，共完成财政投资评审项目298个，评审项目资金2.56亿元，核减0.09亿元，核减率为3.58%。加大国有资产使用效率，对我区295辆涉改公务车辆进行公开拍卖，实现收益808万元，确保了国有资产在退出环节不流失。

三是做实政府采购管理。不断扩大政府采购规模，制定印发了《未央区2017-2018年度区级单位政府集中采购目录及采购限额标准》，将货物服务类和工程类项目公开招标采购限额分别提高至100万元和200万元，同时提高自行采购、协议供货和定点采购限额，上半年，我区政府采购实际金额2.3亿元，较上年增长20.34%，节约资金0.16亿元。加强政府采购监管，增加招标代理服务单位至20家，不断扩大采购单位自主委托选择范围。

四是做实政府债务管理。修订完善了《西安市未央区政府性债务管理办法》，制定了《未央区政府性债务风险应急处置预案》，实现债务制度化管理。开展地方政府融资担保清理整改工作，对我区存量债务进行逐步置换，上半年，我区共置换债券11.75亿元，极大优化了我区债务结构、降低了融资成本。实施政府性债务动态管理，上半年动用偿债准备金3.35亿元，确保了周河湾十村安置项目顺利进行。

五是做实PPP模式管理。积极拓宽项目增量融资渠道，激发社会资本活力，优先采取政府与社会资本合作（PPP）模式。统筹安排财政资金、国有资产等各类公共资产和资源，与社会资本开展PPP项目合作，切实履行财政各方面职责，实现PPP在政府治理、公共服务供给和投融资体制改革等方面的积极作用。

六是做实财政预算绩效管理。牢固树立预算绩效理念，把“用钱问效、无效问责”贯穿到财政管理的各个环节。对专项资金进行全面检查，保障国家各项惠民政策得到有效贯彻落实。开展会计核算和内部控制水平实地检查，进一步提高我区行政事业单位会计信息质量。

三、存在问题

综合分析全年经济形势，财政工作仍然面临一些亟待解决的矛盾和困难，财政收支压力依然很大。主要表现为：一是全面推开“营改增”后，税收的征管方式发生较大变化，特别是税务总局11号公告出台后，西安市范围内建筑行业不需要在项目地进行外来报验，对我区建筑业税收影响较大，“营改增”政策掌控有待进一步加强。二是财政在融资项目的政府采购、投资评审、资产管理等方面存在缺失、不到位的问题，对融资项目的监管和成本效益分析有待进一步完善。三是我区一般债务率、专项债务率、综合债务率超警戒线，偿债压力不断增大，债务管理有待进一步规范。对于这些矛盾和问题，我们将高度重视，认真分析研究，积极采取措施，努力加以解决，全力做好下半年各项财政工作。

四、下半年主要工作打算

（一）做好“生财”文章，确保全年收入任务圆满完成

积极落实我区《招商引资奖励办法》《总部经济发展奖励扶持政策》，大力支持总部经济发展，推动项目落地。加大重点项目税源管控，创新税收征缴方式，构建国土、地税联合委托代征机制，充分挖掘耕地占用税潜力。加快我区国地税合作大厅及契税征收点建设，提高税收征收效率。开展非税收入征管情况专项检查，积极盘活国有资产，挖掘非税收入增收潜力。

（二）做好“用财”文章，确保重点领域得到有效保障

严格贯彻落实新《预算法》，进一步细化预算编制，实行零基预算改革，完善项目库建设，强化财政资金分配权。坚持新增财力和财政支出的80%以上用于民生，全力做好保工资、保运转、保民生的资金保障工作。围绕区委重大决策部署，统筹安排资金，确保铁腕治霾、断头路打通、精准扶贫等项目的资金需求。修订和完善各项财政财务管理和审批制度，明确支出范围。加大结余结转资金管理力度，盘活用好存量资金。严肃财经纪律，从严控制接待费、会议费等一般性支出和“三公”经费支出。

（三）做好“理财”文章，确保财政管理取得新成效

按照国发《关于进一步加强地方政府债务管理的意见》（〔2014〕43）号及国家六部委《关于进一步规范融资平台公司融资行为管理的通知》要求（〔2017〕50）号，进一步加快政府职能转变，依法依规开展市场化融资。严格落实政府债务限额，控制政府债务规模，优化政府债务结构，降低融资成本，化解政府债务风险。建立预算“编制有目标、执行有监控、完成有评价、结果有反馈、绩效有应用”的财政支出全过程管理机制。

主任、副主任、各位委员，上半年，通过全区上下共同努力，财政工作顺利实现了阶段性目标。下半年，我们将紧紧围绕区委的决策部署，在区人大的监督和支持下，围绕“干重点、克难点、出亮点”，认真做好财政各项工作，着力打造发展财政、民生财政、绩效财政，不断开创财政事业新局面，为我区打造具有历史文化特色的国际化大都市中心区、实现“五个走在前列”做出新的贡献！