未央区财政局局长   窦 芳

区人大常委会主任、副主任、各位委员：
      受区人民政府委托，现就2015年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。
      一、财政预算执行情况 
      今年以来，在区委的正确领导下，在区人大的监督指导和关心支持下，区政府积极应对经济下行压力持续加大的严峻形势，紧紧围绕全区经济发展思路和工作目标，主动适应经济发展新常态，认真落实深化财税体制改革各项措施，攻坚克难抓收入，依法征收求突破，统筹兼顾惠民生，盘活存量增动力，财政各项工作平稳有序推进，有力促进未央经济在新常态下稳步健康发展。
      （一）一般公共预算收支情况
      上半年，我区一般公共预算收入累计完成160612元，完成预算的40.9%。其中，税收收入完成130817万元，完成年度预算的38.04%；非税收入完成29795万元，完成年度预算的61.43%。
      上半年，我区一般公共预算支出累计完成94110万元，完成预算的50.9%。具体是：
      一般公共服务支出9700万元，主要用于保障党政机关及事业单位正常履职，提升政府公共服务水平等方面。
      国防支出170万元，主要用于武装部和预备役工作开展等方面。
      公共安全支出8681万元，主要用于公检法司等政法机关人员经费、日常运行公用经费、办案业务经费；法院、检察院、新府路派出所业务楼建设；司法普法宣传等方面。
      教育支出28551万元，主要用于学前教育、义务教育、高中教育、国家助学金和营养餐改善计划等政策保障机制落实；三星小学、西航三校、北城学校等标准化建设；太元路学校、凤城学校、西航一中、汉都新苑幼儿园等新建学校建设；教育试点、校园文化、大学区改革等方面。
      科学技术支出209万元，主要用于电子政务网络升级等方面。
      文化体育与传媒支出1150万元，主要用于汉长安城遗址保护、青少年竞技体育活动、市民文化大舞台、全民健身等方面。
      社会保障和就业支出14603万元，主要用于城乡低保、高寿保健、被征地农民和城乡居民养老、社区居家养老、社会救助等社会保障政策落实；优抚安置、农村五保、三无人员和孤儿补助资金；就业再就业工作开展等方面。
      医疗卫生与计划生育支出11335万元，主要用于新农合、基本公共卫生、村医补助和疾病预防控制等各类卫生专项；社区卫生中心建设、计划生育家庭综合保险、职工生育保险；食品、药品安全监管、创建“国家食品安全城市”工作经费等方面。
节能环保支出202万元，主要用于道路机扫保洁等方面。
      城乡社区支出10832万元，主要用于市容整治、园林绿化养护、保洁员工资及保险、环卫工人降温、高温津贴、公厕管理、凤城八路墙体绿化、投资公司偿债、背街小巷改造及道路维护等方面。
农林水支出6471万元，主要用于粮食综合补贴、动物疫病防治、绿色农产品认证、村民委员会和党支部补助、汉长安城遗址公园绿化工程等方面。
      交通运输支出573万元，主要用于客运市场周边整治、水毁修复工程等方面。
      资源勘探信息等支出161万元，主要用于安全生产宣传教育、安全违法行为处置等方面。
      商业服务业等支出630万元，主要用于支持新兴业态和中小企业发展专项、服务业综合改革试点专项等方面。
      国土海洋气象等支出801万元，主要用于耕地保护、国土执法监察、规划地籍调查等方面。
      国债还本付息支出41万元，主要用于七十五中、辛家庙社区卫生服务中心地方债券付息等方面。
      （二）政府性基金预算收支情况
      上半年，我区政府性基金预算收入累计完成105万元。具体是：福利彩票销售机构的业务费用收入105万元。因上半年大兴新区未央区域未有土地出让净收益入库，故执行率较低。
      上半年，我区政府性基金预算支出累计完成2万元。具体是：彩票公益金安排的支出2万元（全部为上级专款安排的支出）。
      （三）社会保险基金预算收支情况
      上半年，我区社会保险基金预算收入累计完成2146万元，完成预算的44.11%。其中，保费收入1165万元、财政补贴收入899万元、利息收入82万元；社会保险基金预算支出累计完成1231万元，完成预算的60.25%。社会保险基金预算收支运行平稳。
      从上半年预算执行情况来看，主要呈现以下几个特点：一是财政收入增长艰难。受经济下行压力持续加大和政策性减收等多重因素影响，我区经济增速放缓，支柱行业贡献持续走低，重点企业税收增长乏力，税收收入今年持续短收，组织收入工作遇到了前所未有的困难，财政收入增长乏力，上半年一般公共预算收入仅完成预算的40.9%，财政收入任务完成情况不够理想。二是收入质量好于全市。我区严格贯彻执行新《预算法》，在收入征管上做到税收应收尽收，坚决不收“过头税”、不寅吃卯粮，坚持实事求是，杜绝非税收入空转，努力实现我区财政收入与经济发展良性互动，切实增强可用财力，力保收入质量，上半年税收占一般公共预算收入比重达81.4%，高于全市平均比重（60.5%）20.9个百分点，收入质量在全市十三个区县排名第一。三是民生支出保障有力。在财政收入异常严峻的形势下，区财政部门坚持以保障和改善民生为工作导向，紧紧围绕“保运转、惠民生、保稳定、促发展、控支出、强管理”开展工作，上半年民生支出累计达75357万元，占一般公共预算支出的80.07%。
      二、围绕预算执行所做的主要工作
      （一）攻坚克难抓征管，确保财政收入应收尽收
      一是坚持以组织收入为中心。区委、区政府高度重视组织收入工作，定期组织召开经济形势分析会议和财政收入形势分析会，分析研判经济和财政收入形势，及时解决发展经济与税收征管过程中的热点、难点和重点问题，确保各项财政收入的及时足额入库。二是强化收入目标考核责任。严格落实“三岗一责”工作责任制，及时将收入任务层层分解到各街道和各征收部门，实时关注收入情况，做好收入分析，测算收入进度，确保收入月度均衡。三是创新收入征管方式。严格按照市政府制定的《税收保障条例》，实施和开展综合治税工作，在全市率先开展“以地控税、以税节地”试点工作，充分利用宗地核查结果，加大对涉地税种的清查力度，确保涉地税种应收尽收。四是加强重点税源征管。加强重点行业的税收分析和纳税评估检查力度，强化重点建设项目跟踪监控，及时掌握重点税源企业生产经营和税源变化情况，督促税收及时足额入库，做到应收尽收。五是做好零散税源征收。针对服务业税源“小”和“散”的特点，在全区10个街道办事处全面开展零散税源社会化代征试点工作，加大漏征漏管清查力度，全面挖掘税收增收潜力，堵漏增收，不断提高零散税源税收征管水平，确保大税小税颗粒尽收。六是完善非税收入征管工作。坚持依法征收，源头控收，不断完善非税收入征缴管理系统，非税收入征收实现随征即入、应收尽收。
       （二）保障重点惠民生，促进未央社会和谐稳定
      一是教育财政投入效果突出。累计拨付资金3282万元，落实学前教育、义务教育、高中教育、国家助学金和营养餐改善计划等政策保障机制；投入资金6315万元，用于学校标准化建设和新建学校建设；同时，继续加大教育试点、校园文化、大学区改革等方面的教育经费投入，有力促进了我区教育事业均衡发展。二是认真落实各项惠民政策。累计拨付资金7469万元，确保城乡低保、高寿保健、被征地农民和城乡居民养老、社区居家养老，及社会救助等各类社会保障政策资金及时、足额落实到位；安排优抚安置、农村五保、三无人员和孤儿补助资金768万，切实做好困难群体的社会保障工作；累计拨付资金1225万元，支持重点群体创业就业，不断加大财政对就业再就业投入力度，确保就业再就业各项政策措施落实到位。三是大力支持医疗卫生事业发展。拨付新农合、基本公共卫生、村医补助和疾病预防控制等各类卫生专项资金2686万元，大力支持深化医疗卫生体制改革；安排社区卫生中心建设资金108万元，加大对社区医院硬件设施的建设力度，不断改善社区群众就医条件；累计拨付471万元，落实社区卫生服务机构人员工资待遇，保障社区卫生服务公益性，满足人民群众基本医疗服务需求。四是加大提升城市环境投入力度。累计拨付治污减霾资金3927万元，持续给力治污减霾工作推进，不断改善我区环境质量；安排园林绿化经费320万元，切实提升城市形象，凤城八路墙体绿化工程，被“西安日报” 、“华商报”等媒体专题报道，并被誉为“西安最美的墙”；累计拨付文明引导员和交通辅警生活补贴161万元，持续推进我区缓堵保畅工作有序开展。五是全力支持汉长安城遗址保护工作。积极争取上级资金5000万元，专项用于汉长安城遗址公园绿化工程建设，不断改善特区发展环境，稳步提升遗址区形象。
      （三）深化改革强管理，推进财政改革有序开展
       一是健全和完善全口径政府预算体系。认真贯彻落实新《预算法》，进一步细化了预算草案编制，首次按照全口径预算要求，编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算四本预算。二是深化财政预算管理改革。预算安排中将全区“三公经费”进行预算单列，实行总额控制，确保“三公经费”支出只减不增；严格执行相关政策和规定，将政府性债务纳入2015年区级预算管理；按照新《预算法》规定，在规定时限内将政府财政预算草案和部门预算主动向社会公开。三是推进政府采购规范化改革。严格执行《政府采购目录及限额标准》，规范采购行为，做到应采尽采，上半年政府采购实际金额较上年增长37.82%，节约资金4820万元，财政资金使用效益不断提高；将零星修缮工程、县乡公路养护等项目进行公开招标，不断拓展采购范围；按照国务院《关于加快发展节能环保产业的意见》精神，优先采购节能、环保产品，上半年节能产品采购总额较上年增长26%，有效提高了政府采购产品的能效水平和环保标准。四是多措并举盘活财政存量资金。按照财政部《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》要求，认真开展我区盘活财政存量资金工作，上半年累计盘活各类财政资金21326万元，并按照规定补充预算稳定调节基金7062万元，收回财政统筹使用14264万元，切实发挥财政资金稳增长、惠民生的重要作用。五是积极防范政府债务风险。依托政府性债务管理系统，通过债务清理甄别，完成了全区政府性债务项目信息收集、审核、汇总、上报和分析工作，对债务实行动态管理，切实提高防范和控制债务风险能力。
       （四）加强监督增绩效，提高财政资金使用效益
      一是继续严控“三公经费”支出。起草制定了《未央区党政机关国内公务接待管理办法》、《未央区区级机关培训费管理办法》、《未央区区级机关会议费管理办法》、《未央区区级机关差旅费管理办法》，进一步规范区级党政机关公务行为，上半年，我区“三公经费”累计出526万元，下降33.64%。二是开展保障和改善民生措施落实情况检查。认真落实民生政策，对优抚安置、义务教育阶段营养改善计划和廉租房、公租房补贴资金使用情况开展专项检查，确保资金安全、规范使用。三是继续开展区级部门预算执行情况检查。对区计生局和人防办开展了预算执行情况检查，进一步强化了预算刚性约束，规范了单位支出行为。四是认真开展财政支出预算绩效评价管理。将区信访局纳入部门整体支出评价范围，丰富预算绩效管理工作内容；对公安未央分局“853工程”和检察院技术侦查综合楼项目开展专项绩效评价，切实提高财政资金使用效益。
      三、存在问题
      今年以来，面对严峻复杂经济形势，我区坚持“稳中求进、改革创新、依法行政”的工作基调，坚持以提高经济发展质量和效益为中心，主动适应经济发展新常态，把转方式调结构放到更加重要位置，强化收入管理，突出保障民生，深化财政改革，加强财政监督，较好地完成了各项财政工作任务。但综合分析全年经济形势，财政工作仍然面临一些亟待解决的矛盾和困难，财政收支压力依然很大。主要表现为：一是当前经济下行压力仍然较大，区内重点税源支撑作用减弱，税收新增长点拉动作用不明显，财政收入增长的基础不够稳固；二是“营改增”范围进一步扩大，落实扶持小微企业税收优惠政策等结构性减收政策因素仍然较多，下半年组织财政收入困难仍然很多；三是行政事业单位工资改革、养老保险制度改革、公务用车改革等新增刚性支出不断增多，下半年财政保民生、保运转支出压力进一步加大，财政收支矛盾依然较为突出。对于这些矛盾和问题，我们将高度重视，认真分析研究，积极采取措施，努力加以解决，全力做好下半年各项财政工作。
      四、下一步工作打算
      （一）坚持以组织收入为中心，确保收入稳步增长
      加强收入目标管理，结合上半年收入完成情况，对下半年收入任务进行再分解、再布置，强势推进财政收入征收工作，做好收入分析，确 保财政收入平稳增长；进一步落实全区以地控税以税节地和零散税源社会化代征工作会议精神，总结前期工作经验，继续加强土地使用税和耕地占用税征收工作，加强土地增值税清算力度，推动涉地税种的税收增长，努力弥补税收缺口；继续强化对区内重点行业、重点项目的税收分析和纳税评估检查力度，及时掌握重点税源企业的生产经营情况，做好重点企业税源变化分析，做到应收尽收；结合市级共建园区税收电子划转系统，每月及时与开发区沟通协调，核对收入数据，重点是对经开区划税企业进行摸底，确保我区税收及时、足额划转；积极挖掘非税收入潜力，抓大控小，重点做好非税收入征缴入库，确保应收尽收。
     （二）坚持以保障民生为重点，不断增进民生福祉
      坚持民生优先，继续加大民生项目投入力度，确保财政支出的80%用于保障和改善民生。进一步加大资金整合力度，优化支出结构，巩固和加大教育、医疗卫生、社会保障和就业等社会事业投入，切实做细惠民实事，做优公共服务；认真落实“稳增长、调结构、促改革、惠民生”的要求，及时掌握中省、市专项资金投入方式变化和政策调整方向，加大跟进力度，积极争取上级资金支持，进一步加强省、市专项资金项目库管理，提高申报效率，增强财政保障能力；及时掌握预算执行进展情况，对年底确实执行不了的资金，有针对性的提出措施，及时收回预算统筹使用，确保有限的财力用在刀刃上。
      （三）坚持以深化改革为契机，提升财政管理水平
      认真贯彻落实新《预算法》，按照科学化、精细化管理要求，提早开展2016年部门预算编报工作，进一步细化“四本预算”编报内容，完善预算定额标准，不断提高预算编制的完整性和准确性；积极探索中期财政规划编制工作，2016年在水利投资运营、义务教育、卫生、社保就业、环保等重点领域开展三年滚动规划试点，逐步建立跨年度预算体系；做好权责发生制政府综合财务报告试编工作，更加全面、完整地反映政府财务状况、运营情况；严格按照盘活财政存量资金目标，建立盘活财政存量资金的长效机制，以查促管，以管促效，统筹财力配置，提高存量资金使用效益，确保更多的财政资源用于民生和经济发展领域；进一步加强政府性债务管理，认真研究学习债务方面新政策，做好我区债务置换工作。
      （四）坚持以强化监督为抓手，保障资金安全规范使用
继续认真贯彻落实中央八项规定，牢固树立过紧日子思想，严格预算执行，按照压缩一般、保障重点的原则，从严控制一般性支出，确保“三公经费”只减不增；认真落实我区制定的《未央区区级机关公务用车制度改革实施方案》，稳步推进公车改革有序开展；加大政府采购监管力度，开展区级部门政府采购行为专项检查，不断提高监管水平；开展区级部门公务卡使用情况专项检查，强化预算单位对公务卡使用管理的认识，规范单位公务支出行为；继续加强对专项资金使用的监管力度，对社会普遍关注的民生工程和重点项目的资金落实及使用情况进行重点检查，同时做好专项资金使用绩效评价工作，不断提高财政资金使用效益。
      主任、副主任、各位委员，下半年的财政工作任务艰巨而繁重，我们坚信，在区委的坚强领导下，在区人大的监督和支持下，我们将认真践行“三严三实”，进一步增强责任感和紧迫感，坚定信心，奋发进取，履职尽责，迎难而上，全面做好财政改革发展各项工作，为我区建设西安国际化大都市中心区做出新的贡献！